В эпоху, когда доверие к большинству институтов резко упало, американцы по-прежнему любят систему социального обеспечения. Однако они с тревогой смотрят на будущее 90-летней программы пенсионных доходов и на то, как её изменения могут повлиять на их личные финансы, а также на финансы их родителей и детей.
И на то есть основания. Примерно в 2033 году Трастовый фонд страхования по старости и потере кормильца системы социального обеспечения (по сути, кредитный баланс в Казначействе) будет исчерпан. В этот момент поступающих налоговых отчислений на социальное обеспечение уже не будет хватать для выплаты всех пособий. Если Конгресс не примет мер, пенсионные выплаты придётся сократить на 23% для всех получателей.
На прошлой неделе я выступал модератором мероприятия для членов Forbes на тему «Будущее ваших выплат по социальному обеспечению», которое охватывало не только этот масштабный кризис, но и практические вопросы — например, как облагаются налогом доходы от социального обеспечения и как работают нынешние запутанные формулы расчёта пособий. (Ещё больше советов вы найдёте в материалах ниже.)
Бывший редактор Forbes Уильям Болдуин, часто пишущий о пересечении инвестиций, налогов, пенсионного планирования и государственной политики, отметил, что даже если Конгресс не решит проблему финансирования социального обеспечения своевременно, у него есть «временная мера», позволяющая не допустить сокращения выплат на 23%: занять ещё денег и увеличить дефицит. «Вероятно, политики, исчерпав все другие возможности, сделают то, что правильно, — заметил он. — А правильное выглядит примерно так: они немного повысят налоги, постепенно увеличат полный пенсионный возраст с 67 лет, немного урежут пособия для людей с высокими доходами. Скорее всего, они не станут делать ничего из этих неприятных вещей таким образом, чтобы это затронуло тех, кто уже получает выплаты или вот-вот начнёт их получать».
В рамках последней крупной реформы системы социального обеспечения (подписанной президентом Рональдом Рейганом в 1983 году) полный пенсионный возраст был очень постепенно повышен с 65 лет (для родившихся в 1937 году и ранее) до 67 лет (для родившихся в 1960 году и позже). Пенсионные выплаты можно начать получать в любое время между 62 и 70 годами, при этом ежемесячная сумма увеличивается за каждый месяц ожидания. Однако любое повышение «полного» или «нормального» пенсионного возраста означает, что все получатели, рождённые в соответствующем году, несут потери. Это объясняется тем, что размер сокращений ежемесячного пособия при досрочном оформлении и размер надбавок за ожидание рассчитываются исходя из вашего полного пенсионного возраста.
«Самая распространённая и наиболее серьёзная ошибка, которую я вижу, — это когда люди подходят к вопросу "когда подавать на пособие" с точки зрения рисков с точностью до наоборот», — сказал участник дискуссии Майкл Пайпер, зарегистрированный инвестиционный консультант из Миссури, CPA и автор книги Social Security Made Simple.
«Они думают про себя: "Я не знаю, сколько проживу… и поэтому подам на пособие как можно скорее, чтобы хотя бы что-то получить". При первом размышлении это интуитивно звучит вполне разумно. Но когда вникаешь глубже, оказывается, что это буквально наоборот — на 180 градусов не так». Более пугающий риск при пенсионном планировании, пояснил он, — это не слишком ранняя смерть, а слишком долгая жизнь и исчерпание средств — именно от этого риска защищает более высокое, отложенное пособие по социальному обеспечению. «Ожидание — это более безопасное решение».
И Болдуин, и Пайпер предложили грамотные финансовые шаги, которые можно совместить с откладыванием получения пособий по социальному обеспечению. Болдуин рассказал о том, как годы с низким налогооблагаемым доходом — между выходом на пенсию и началом получения пособий по социальному обеспечению — можно использовать для конвертации части традиционных пенсионных счетов с предналоговыми взносами в не облагаемые налогом счета Roth. Как он пояснил, могут быть веские причины не конвертировать (например, если вы планируете передать деньги с предналогового IRA на благотворительность), однако годы с низким доходом представляют собой удачную возможность.
Пайпер рекомендовал пересмотреть распределение инвестиционных средств, которые вы будете тратить в период между прекращением работы и началом получения пособий по социальному обеспечению. Эти деньги не должны находиться на волатильном фондовом рынке, где цены могут упасть именно тогда, когда вам нужно продавать. «Что нужно сделать, — сказал Пайпер, — это взять свой портфель, выделить из него конкретную часть и вложить её, в большинстве случаев, в лестницу TIPS» — то есть в казначейские ценные бумаги, защищённые от инфляции, с разными сроками погашения. Это даёт стабильный источник фиксированного дохода для заполнения разрыва. Ещё проще, по словам Болдуина, купить набор биржевых фондов (ETF), владеющих TIPS.
Пайпер отметил, что аргумент в пользу отложенного оформления социального обеспечения особенно весом для супруга с более высоким доходом в семейной паре. Размер пособий определяется по 35 лучшим годам заработка работника, причём более высокие выплаты получают те, кто зарабатывал больше (что справедливо, поскольку они ежегодно платили больше налогов на социальное обеспечение). Но если супруг с более высоким доходом умирает первым, супруг с меньшим доходом вправе получать его более высокую выплату в качестве пособия по потере кормильца вместо своей собственной, меньшей. «Для супруга с более высоким доходом ожидание — ещё более выгодная сделка, чем для одинокого человека, — заметил он. — Когда супруг с более высоким доходом ждёт, это увеличивает совокупный доход домохозяйства на всё время, пока жив хотя бы один из двух».
Но будьте осторожны: в наши дни этот переход не всегда проходит гладко. Администрация Трампа сократила штат Администрации социального обеспечения, создав проблемы для некоторых людей — например, для тех, кто подаёт заявление на пособие по потере кормильца, — которым действительно необходимо поговорить с живым сотрудником ведомства. Старший автор Forbes Келли Эрб недавно рассказала, как её собственная 77-летняя мать пять месяцев не получала никаких выплат по социальному обеспечению, когда после смерти мужа в октябре прошлого года подала заявление на пособие по потере кормильца. Несмотря на то что Эрб — опытный налоговый и наследственный юрист, работающий с SSA, ей в итоге пришлось обратиться к конгрессмену от округа матери за помощью в урегулировании вопроса.
Тема переходов очень занимала умы зрителей мероприятия, задавших десятки вопросов, в том числе о том, как система социального обеспечения обращается с разведёнными пенсионерами, — актуальная тема с учётом роста числа «серых разводов» (то есть расторжения длительных браков среди людей старше 50 лет).
Хорошая новость для тех, кто развёлся: если вы состояли в браке с кем-либо не менее 10 лет и сами не вступили в повторный брак, вы имеете право на те же выплаты, что и супруг, — даже если ваш бывший снова женился (или замужем) (или делал это несколько раз). Это означает, что если ваш бывший супруг с более высоким доходом умирает, вы можете претендовать на более высокое пособие по потере кормильца вместо своей собственной заработанной выплаты.
Хорошо для разведённых, но не очень для налогоплательщиков. «Это своего рода извращение — субсидировать развод, — сказал Болдуин. — Но именно так это и работает».
Ещё от Forbes
Source: https://www.forbes.com/sites/janetnovack/2026/05/09/anxiety-over-social-security-benefits-grows-as-funding-cliff-looms/
